年金財形貯蓄とは、在職中積み立てたお金を60歳以降に
年金として払い出しを受ける貯蓄商品です。
積み立て期間が5年以上必要なので加入できるのは55歳未満。
5年以上20年以内の受け取り期間を契約時に設定します。
受け取り方法は2タイプ。
3ヶ月ごとに年4回、一定金額を受け取る「定額型」と、
3年ごとに受け取り金額を増やしていく「逓増型」があります。
住宅財形と合わせて元本550万円まで非課税扱いで、
退職後も受け取り期間が終わるまで非課税のままです。
年金を目的としている性質上、1年複利の有利な利回りですが、
年金以外の目的で引き出すと、5年間さかのぼって
20%の分離課税が行われます。

